Cashflow-ul este unul dintre cele mai importante elemente pentru stabilitatea unei firme. O companie poate rezista o perioadă fără profit, însă foarte puține afaceri rezistă fără numerar disponibil. În practică, multe probleme nu apar pentru că firma nu are activitate sau vânzări, ci pentru că încasările și plățile nu sunt gestionate într-un ritm sustenabil.

Există companii profitabile pe hârtie care ajung totuși în dificultate din cauza lipsei de lichidități. Taxele ajung la scadență înainte de încasarea facturilor, furnizorii trebuie plătiți rapid, iar cheltuielile fixe continuă să curgă indiferent de momentul încasărilor. Tocmai de aceea, gestionarea corectă a cashflow-ului nu este doar o chestiune contabilă, ci una care influențează direct stabilitatea și continuitatea afacerii. Există însă câteva măsuri care pot îmbunătăți semnificativ cashflow-ul unei companii și pot reduce presiunea financiară pe termen scurt și mediu:

1. Stabilește corect prețurile produselor sau serviciilor

Una dintre cele mai frecvente probleme în firmele aflate la început este stabilirea unui preț care acoperă vânzarea, dar nu și realitatea costurilor. În practică, prețul trebuie să țină cont nu doar de concurență, ci și de:

– costurile directe;

– cheltuielile operaționale;

– taxele;

– marja necesară pentru dezvoltare;

– termenul real de încasare.

O companie poate avea vânzări mari și totuși să aibă probleme de cashflow dacă marja este prea mică sau dacă termenele de încasare sunt dezechilibrate.

2. Controlează costurile înainte să devină probleme

Reducerea costurilor nu înseamnă doar tăieri agresive de bugete. În multe firme, problemele apar din acumularea unor cheltuieli mici care, în timp, afectează semnificativ numerarul disponibil.

 
Este important să urmărești constant:

– costurile directe de producție;

– cheltuielile administrative;

– abonamentele și serviciile recurente;

– costurile care nu mai generează valoare reală pentru business.

Un instrument util în acest sens este bugetul. Compararea constantă dintre cheltuielile estimate și cele reale ajută la identificarea rapidă a abaterilor și la luarea unor decizii înainte ca acestea să afecteze cashflow-ul companiei.

3. Controlează mai bine încasările

În multe firme, problema nu este lipsa vânzărilor, ci faptul că facturile sunt încasate prea târziu.

Un sistem bun de urmărire a creanțelor poate face diferența dintre un cashflow stabil și unul care generează constant presiune financiară.

Printre cele mai utile măsuri:

– verificarea istoricului și a situației financiare a clienților înainte de colaborare;

– stabilirea clară a termenelor de plată;

– acordarea de discounturi pentru plata rapidă sau în avans;

– urmărirea constantă a facturilor scadente;

– contactarea rapidă a clienților în cazul întârzierilor.

În practică, multe firme pierd lichiditate nu pentru că nu facturează suficient, ci pentru că încasează prea greu.

4. Evită stocurile mai mari decât ai nevoie

Stocurile înseamnă bani blocați. Cu cât nivelul stocurilor este mai mare, cu atât mai mult numerar rămâne imobilizat în produse care încă nu generează încasări.

În plus, stocurile excesive generează:

– costuri de depozitare;

– riscuri de deteriorare;

– spațiu ocupat inutil;

– dificultăți de gestionare.

Desigur, lipsa stocurilor poate crea alte probleme operaționale, însă echilibrul este esențial. O companie sănătoasă urmărește constant rotația stocurilor și evită acumulările inutile.

5. Negociază mai bine relația cu furnizorii

Cashflow-ul unei firme este influențat direct de diferența dintre momentul încasării și momentul plății.

Ideal este ca perioada în care încasezi facturile de la clienți să fie mai scurtă decât perioada în care trebuie să îți plătești furnizorii. Dacă încasezi la 30 de zile, dar plătești la 15 zile, diferența trebuie acoperită din numerarul propriu al firmei.

Tocmai de aceea, negocierea termenelor de plată poate avea un impact major asupra lichidității companiei.

În practică, este util:

– să negociezi termene mai lungi acolo unde este posibil;

– să eviți suprapunerea scadențelor importante;

– să prioritizezi furnizorii critici pentru activitate;

– să urmărești constant calendarul obligațiilor de plată.

6. Urmărește cashflow-ul constant, nu doar când apar probleme

Una dintre cele mai mari greșeli este analizarea cashflow-ului doar în perioade dificile. În realitate, monitorizarea numerarului ar trebui să fie un proces constant.

O companie care urmărește lunar:

– încasările;

– plățile;

– obligațiile fiscale;

– facturile restante;

– scadențele importante;

poate anticipa mai rapid problemele și poate lua decizii înainte ca presiunea financiară să devină critică.

Concluzie

Îmbunătățirea cashflow-ului nu înseamnă doar reducerea cheltuielilor sau creșterea vânzărilor. În practică, este rezultatul unui control mai bun asupra modului în care circulă banii în companie.

Firmele care își urmăresc atent încasările, costurile, stocurile și termenele de plată reușesc să își păstreze mai ușor stabilitatea financiară și să reducă presiunea generată de perioadele dificile. În multe situații, diferența dintre o companie care intră în blocaj și una care rămâne stabilă nu este volumul activității, ci modul în care își gestionează numerarul.